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华为会计如何处理员工报销流程？附：2024年最新最全费用报销流程。
01
华为费用报销流程泄露
我老婆出轨了！
近日，一段华为出差费用报销系统的片段在网上流传：
华为的费用报销流程泄露出来后，我们将华为的费用报销流程与其他公司进行了比较，发现华为的费用报销流程真的很强大！
从上图可以看出，华为的费用报销流程相比其他公司在几个方面进行了优化：
1.费用审批流程：
（一）电子审批取代人工审批。报销业务员无需找领导当面签字，可通过电子方式审批。审批人可以随时随地进行审批。还有签名、转发、通过、拒绝等多功能支持。整个电子审批流程消除了时间和空间的限制。
（2）会计对费用合规性的审核减少一个步骤，该步骤由部门负责人完成。一方面，报销人员的上级主管是费用真实性的真正知情人，应当由其进行核查；另一方面，费用审核工作量大，会计人员一一审核也不符合成本效益原则。
2、单据流转环节：实现集中快递处理。报销人员无需携带单据到财务部门。华为每个部门都配备一名秘书，将部门的费用报销单集中表达到财务共享中心。
3、违规识别环节：内置强大的费用控制引擎，自动识别风险费用并提供提醒和报警，有效控制费用的合理性。
4、支付环节：系统批量处理一一替换支付。无需收银员一一给报销人员付款。系统可以采集员工姓名、身份证号、银行账号等信息，与网上银行连接后可以批量转账，大大减轻了收银员的工作量。
5、账户处理链接：
（一）电子发票管理。提供API接口，将电子发票导出到文件系统，让一些拥有文件系统的企业告别打印。
(2)由系统自动处理代替人工录入。会计师无需报销、记账，避免了错误，效率低下。支持与金蝶、用友、Oracle等主流财务软件对接，一键导入凭证/自动直连财务系统。
02
华为费用报销审批制度曝光！
非常值得借鉴！
如前所述，一般情况下，华为会计师不会对员工费用报销一一审核。这主要是由主管检查。
如果你的主管不严格，你该怎么办？
华为某领导未能认真履行下属报销职责，造成多起不当报销行为。这种情况是在审计时发现的。华为如何应对？
首先，要求领导者承担连带赔偿责任。如果被不当报销的员工已经辞职，审批人将支付不当报销金额。
其次，禁止这位领导签署三年费用报销。
如果领导人本人希望恢复这种权威，需要做两件事。只有完成这两件事后，他的费用报销签字权才能恢复。首先，他自费聘请了两名注册会计师，对他近三年批准的费用报销单进行了审核；如果审计发现报销不当，他将像以前一样承担连带赔偿责任。
另外，华为内部审计对于员工费用报销的监管也非常严格！
华为为每位员工建立了费用报销诚信档案金蝶票据软件，每位员工都有诚信评分。该分数将确定个人费用索赔接受审计检查的可能性。
员工刚加入公司时，初始评分为80分，B级。今后，每报销一笔费用，无差错，加1分，最高可达120分。
如果分数低于70分，则每次费用报销都必须提前审核，这会拉长费用报销时限，对报销人不利。
事前审批制度+事中费用报销制度+事后内部审计监督制度，促使华为员工和主管认真对待费用报销，大大节省了财务中心审计的时间和成本。
03
报销费用不能只附一张发票！
一、企业所得税法第八条规定，企业实际发生的与取得收入有关的合理支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。
当然，发票的证据也很重要。虽然企业所得税法没有明确将税前扣除凭证限定为发票，但对于索取发票的行为，符合规定的发票与证明业务真实、合理的其他材料相同。有效证件也是必不可少的，这在其他文件中也有规定。
2、《关于加强企业所得税管理的意见》（国税发[2008]88号）第二条第（三）项规定：加强发票核查，对不符合规定的发票不得作为税前扣除凭证；
3、《税收征收管理法》第二十一条规定，纳税人购买货物必须取得合法、有效的发票。
国税发[2008]80号 《国家税务总局关于进一步加强普通发票管理的通知》第八条（二）日常检查中发现纳税人使用不符合规定的发票，特别是不符合规定的发票的。请勿包含付款人的全名。纳税人不得用于税前扣除、税款抵扣、出口退税和财务返还。
国家税务总局公告2017年第16号《国家税务总局关于开具增值税发票有关问题的公告》第二条不符合规定的发票不得作为纳税凭证。
那么，日常工作中哪些业务报销不能只凭一张发票呢？包括但不限于以下情况：
04
2024年费用报销填贴规范你必须知道
填写费用报销单时应注意以下四点：
事情
错误示例
规格要求
1. 报销单的签署和审批程序是否标准化？
部门负责人没有签字或者财务负责人没有签字。
费用报销单或者差旅费报销单应当由报销人、财务负责人、部门负责人签字。分支机构无地方财务的，兼职财务人员应在财务负责人签字。
2、报销单填写是否规范？
小写金额与人民币符号之间有一个空格。
小写金额与人民币符号之间不能有空格，且笔画不能连续。正确的写法是：￥100.00；错误的写法是 100 元。
资本金额的未编号部分不以零或ⓧ补全。
用零或ⓧ填写资本金额的未编号部分。
报销单上的字迹已被擦去、划掉。
报销单不得更改。如有错误，需重新填写。
资本金额写错了。
金额填写规范，无笔误。大写数字的示例：零、一、二、三、四、五、地、七、八、九、十、一百、一千、一万。
大写金额与小写金额不一致。
小写金额与大写金额一致。
项目填写不完整，报销部门、报销日期、附件数量缺失。
项目必须填写完整金蝶票据软件，包括报销部门、报销时间、报销项目、附件数量。
3、报销单据原件是否规范？
如果获得纸质发票，则不加盖卖方发票印章。
纸质发票必须加盖卖家发票专用章，且必须与卖家名称一致，否则不予报销。
收据上没有盖有卖方的财务印章。
收据需加盖卖方财务印章。没有财务印章的，不得报销。
若出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票按连续号码或相同号码段报销。
若出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票不能连续号码或同一号段报销。
报销的手撕非机出租车票上无国家税务监管印章；或虽有国家税务监管印章，但无防伪识别码或水印。
手撕式非机票必须加盖国家税务监管印章，并有防伪识别码或水印。
4、报销单粘贴是否规范？
票据粘贴杂乱无章。
票据先分类，然后按时间排序，依次粘贴到粘贴纸上；小钞需粘贴均匀，不得厚薄不均，保证单据平整。
发票是使用订书机装订的。
使用胶水和胶棒来固定配件。
火车票上日期、票价等重要信息被胶水粘住，无法查看。
账单上的金额、日期等重要信息不得用胶水粘贴，账单信息必须清晰可查。
05
费用报销必看的5个要点
1、账单与实际业务相符
这是费用报销最基本的常识知识。例如，朋友去采购一批物资时，应该索取货物的购销发票，但最终在财务报销时，却用接受服务的发票。这自然是错误的。不允许报销。
有些小供应商没有发票怎么办？税务局是不会认的，所以记得提醒朋友们，买东西之前先问一下有没有发票。如果没有发票，只需更改即可。
2. 附件能够有力支持所发生费用的真实性
附件与报销单之间应有较强的逻辑性和关联性。例如，物资采购价款报销，后续发货单只注明物资批次和总金额，而没有注明物资用途、发货人及人员。收货人没有签名。财务人员在审核报销单时，无法根据这些现有单据判断采购是否真实发生，是否存在欺诈风险。
3、取得的发票类型符合税法要求
这里给您总结一下：水费、电费、各种外包服务费、印刷费、办公费、材料采购费等可以使用专用发票报销，但餐费、员工交通费、俱乐部、KTV、酒吧的发票、商务招待礼品、员工福利发票等可使用普通发票报销。
4、专用发票报销时，尽量将价格和税费分开填写
在此提醒朋友们，如果报销流程涉及专用发票报销，在填写报销单时，应将专用发票上的不含税价格和税费分两行填写，以方便报销。后期会计处理。
另外，再提醒一下：取得专用发票报销的，必须在发票开具后360天内报销。如果报销超过360天，我们只能无情地告诉他，发票上显示的税款就得自己掏腰包了。
5、附件中的文件形式符合内部管理流程
这个要求非常重要。一定要告诉朋友们，很多费用的报销都会涉及到公司内部多个部门的专业意见。这些内部批准意见应在报销事项发生之前获得。
例如，如果一个项目进行土建改造，那么在施工前肯定会对该项目进行评估。评估通过后才能报销建设及后续费用。然后报销的时候需要附上一份计划已经评估过的文件，方便财务人员审核。一旦看到项目的评估符合公司内部管理要求，就可以放心批准了。
当然，这个要求是基于公司内部控制的。不同的公司会有不同的标准。一般来说，企业越规范，这方面的要求就越严格。
来源：金融第一课堂、税务大讲堂、梅松税务讲座、税务咨询台、税务经理、
国内金融AI工具讲座
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